Vừa qua, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội ra quyết định khởi tố vụ án hình sự về các tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Phát hành trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”, xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại và Xuất nhập khẩu Thiên Phú.
Các đối tượng bị khởi tố trong vụ án gồm Lê Văn Phú (SN 1980, còn gọi là “Phú Lê”); Lã Thúy Kiều (SN 1985); Phùng Thị Thanh (SN 1981); Nguyễn Thị Hương (SN 1999, còn gọi là “Cô giáo Hương”) và nhiều đối tượng liên quan khác.
Mở rộng quá trình điều tra, cơ quan công an phát hiện dấu hiệu vi phạm tại Công ty TNHH COSMETIC GARDEN Việt Nam.
Kết quả xác minh bước đầu cho thấy Khúc Thị Phương Thúy (SN 1984), Giám đốc công ty, cùng kế toán Dương Thị Hoa đã tổ chức ghi chép doanh thu trên hai hệ thống sổ sách khác nhau.
Qua đối chiếu dữ liệu, cơ quan điều tra xác định số doanh thu để ngoài sổ sách, không kê khai, nộp thuế trong giai đoạn 2022-2025 lên tới hơn 25,1 tỷ đồng. Hành vi này gây thiệt hại tạm tính về thuế giá trị gia tăng cho ngân sách Nhà nước hơn 2,4 tỷ đồng và có dấu hiệu vi phạm quy định tại khoản 3 Điều 221 Bộ luật Hình sự.
Theo tìm hiểu, Công ty TNHH COSMETIC GARDEN Việt Nam được thành lập vào tháng 8/2018, có địa chỉ tại số 51 Lê Văn Hưu, Hai Bà Trưng, Hà Nội.
Doanh nghiệp do bà Khúc Thị Phương Thúy làm Giám đốc kiêm người đại diện theo pháp luật, đồng thời là chủ doanh nghiệp. Công ty đăng ký 19 ngành, nghề kinh doanh, trong đó ngành nghề chính là sản xuất mỹ phẩm, xà phòng, chất tẩy rửa…
Đầu năm 2025, COSMETIC GARDEN Việt Nam tăng vốn điều lệ từ 1,9 tỷ đồng lên 5 tỷ đồng. Doanh nghiệp hiện đăng ký tổng số 3 lao động.
Trên website, Cosmetic Garden giới thiệu là đơn vị chuyên cung cấp dịch vụ sản xuất, gia công mỹ phẩm trọn gói và phát triển sản phẩm mới trong lĩnh vực mỹ phẩm theo phương thức OEM/ODM. Doanh nghiệp cho biết có hơn 10 năm kinh nghiệm trong nghiên cứu và sản xuất mỹ phẩm, với dây chuyền sản xuất và nguyên liệu chính được nhập khẩu từ Hàn Quốc.
Bên cạnh những dấu hiệu vi phạm tại COSMETIC GARDEN Việt Nam, cơ quan điều tra cũng xác định Vũ Hải Long và Nguyễn Thị Hương đã hợp tác với vợ chồng Lê Văn Phú (Phú Lê) và Lã Thúy Kiều trong việc sản xuất, quảng bá và tiêu thụ sản phẩm Loramen thông qua Công ty TNHH Thương mại và Xuất nhập khẩu Thiên Phú.
Theo kết quả điều tra, dù biết Loramen không có công dụng tăng cường khả năng sinh lý, kéo dài thời gian quan hệ tình dục như nội dung quảng cáo, các đối tượng vẫn xây dựng kịch bản, sản xuất và đăng tải nhiều video trên mạng xã hội nhằm thổi phồng công dụng sản phẩm để thu hút khách hàng.
Kết quả xác minh của các cơ quan chức năng cho thấy Loramen chỉ là sản phẩm hỗ trợ khử mùi, ngăn ngừa nấm ngứa và vi khuẩn, không có tác dụng điều trị bệnh hoặc cải thiện sinh lý như nội dung quảng cáo. Dữ liệu thu thập cho thấy, từ tháng 11/2024 đến tháng 4/2026, doanh thu bán lẻ sản phẩm Loramen đạt hơn 11,6 tỷ đồng.
Từ những tài liệu này, hành vi của Vũ Hải Long và Nguyễn Thị Hương có dấu hiệu phạm tội “Lừa dối khách hàng”, quy định tại khoản 2 Điều 198 Bộ luật Hình sự.